Notice: Undefined index: user in /home/domains/deltabez.ru/module/Deltaincom/src/Deltaincom/View/Helper/UserHelper.php on line 8
class="nowrap-version" data-video="Документы">

Основательная проверка контрагентов для Профессионалов

Более 10 лет работы, больше 10 млн. компаний, более 50 источников информации
8 800 555 85 59
Звонки по России бесплатны

Документация имеется, а подряда нет

Не обращая особенного внимания на то, что конкретный проверяемый налогоплательщик предоставил пакет документов, свидетельствующих о выполнении партнерами договора подряда, сотрудники налоговой инспекции приняли категорическое и твердое решение о том, что в реальности никакой договор не был выполнен.

Согласно мнению суда такие выводы налоговиков оказались правдивыми по следующим причинам:
- показания руководителя подрядчика помогли выяснить, что этот гражданин никогда не являлся фактическим директором предприятия, а также не знал совсем ничего о реальном бухгалтерском учете и предоставлении текущей отчетности по налоговым выплатам. Кроме того, проведение экспертизы показало, что документация была подписана посторонними лицами;
- подрядчик в реальности занимался совсем не строительными работами. Его основной и первичной специализацией был ремонт автомобилей, а поступление денег на банковский счет полностью соответствовало имеющейся и подтвержденной задолженности. Средства поступали за металлопрокат, продуктовые и медицинские товары, векселя, в качестве арендной платы или оплаты транспортных услуг;
- расчетный счет предприятия-контрагента был уж очень явно транзитным, поскольку средства, поступающие на него, уходили дальше буквально же на следующий день;
- у контрагента не было никаких технических, материальных или трудовых ресурсов, необходимых для фактического выполнения всех описанных работ;
- в дальнейшем подрядчик реорганизовался путем слияния.
В суде было отдельно указано, что обстоятельства неосведомленности заявителя о неправомерном учреждении контрагента не имеют никакого принципиального значения.
Вернуться на стартовую
Получить
демо-доступ