Сотрудникам налоговой инспекции однажды пришлось столкнуться с полнейшим отсутствием каких-либо накладных товарно-транспортного характера, которые могли бы подтвердить реальность перевозки груза, принадлежащего налогоплательщику, транспортной компанией.

Сегодня многие недобропорядочные налогоплательщики ошибочно считают, что «железной» аргументацией реальности сделки, оформленной с недобропорядочным контрагентом, является наличие в прошлом судебных разбирательств с ним же.

Однажды сотрудники налоговой инспекции вынуждены были обратить свое пристальное внимание на субподрядчика, который выполнял некоторые работы для проверяемых налогоплательщиков, заключающиеся непосредственно в реконструкции молочного цеха.

Сотрудники налоговой структуры приняли решение о том, что одним из налогоплательщиков были предприняты преднамеренные действия, целью которых была реализация схемы «обналичивания» денег. Помимо того, данная схема была заранее согласована с лицом, руководящим одним из контрагентов.

Согласно позиции, которую отстаивали налоговые инспектора, налогоплательщик преднамеренно оформил взаимоотношения, сутью которых было приобретение зерна сразу же у трех контрагентов. Предприятия должны были оказывать транспортные и экспедиционные услуги во время сопровождения партии товара.

Обосновывая имеющиеся подозрения по поводу нереальности рассматриваемых сделок налогоплательщика со своим партнером, налоговые инспекторы отыскали настоящего поставщика.

Нередко создание схемы документооборота с «однодневными» предприятиями оформляется недобросовестным предпринимателем совсем уж небрежно. Это приводит к множеству нестыковок, которыми обязательно воспользуются сотрудники налоговой инспекции.

Сотрудники налоговой инспекции поставили под большое сомнение фактическую реализацию сделок одного из налогоплательщика со своим контрагентом, который по заключенному договору должен был выполнить определенные электромонтажные работы.